经济专业技术资格考试金融专业知识和实践(初级)考试大纲
2020-09-04 16:44:21    来源:本文章来源于网络

考试目的

调查检验人员是否了解金融行业的理论原则,掌握专业工作方法和技术,了解相关专业法律、规范(法规),是否有初步能力利用上述知识从事金融行业的实际工作,科学合理地实施金融服务和管理。

考试内容和要求

1.货币与货币流通:明确货币形式的发展演变及各种货币形式的基本特征,了解货币流通及其形式,掌握各种货币需求理论,了解货币供给,分析影响货币供给的因素,了解货币平衡,了解和分析通货膨胀和通货紧缩的类型和原因。

二、信用与利息。识别信用及其特征,了解信用的产生与发展,区分现代信用的形式,区分信用工具与分类,了解社会信用制度与社会信用体系,了解利率的本质,总结利率的类型,找出影响利率的因素,分析我国现行利率制度和利率市场化的内容,掌握存款支付利息的计算方法。

3.金融机构。了解金融机构的职能和分类,区分银行金融机构和非银行金融机构的职能和业务差异,分析我国金融监管机构的监管目标、职能定位和法律责任。

4.金融市场。了解金融市场的分类,比较票据市场、银行间贷款市场、证券回购市场、大可转让期证券市场和企业短期融资债券市场的差异,了解股票、债券、证券投资基金和可转换债券的特点、分类和差异,了解证券发行市场和流通市场,了解证券交易程序。本文分析了金融远期合约、金融期货、金融期权、金融互换和信用衍生品的特点和基本操作,掌握了贴现率、银行同业拆借利率、债券回购率、债券收益率、股票价格指数和市盈率的计算方法。

5.商业银行的资本和负债:了解资本的作用和我国商业银行的资本管理,总结巴塞尔协议的发展及其对中国银行业的影响,掌握商业银行存款负债的类型和管理,分析商业银行存款数额的影响因素,了解商业银行的借款负债类型。

6.商业银行的资产和中间业务。了解商业银行现金资产的组成和管理原则,计算和预测商业银行的头寸,掌握商业银行贷款的类型、程序、风险和控制,分析商业银行证券投资的目标、工具、回报和风险,区分商业银行中间业务的类型和风险特征。

7.商业银行会计:明确商业银行会计的基本前提和信息质量要求,了解商业银行会计要素,掌握商业银行的基本会计方法,了解贷款会计方法的原理,对商业银行的主要业务进行会计核算,比较国内支付结算业务的不同特点,合理使用会计报表,并利用主要财务指标对商业银行的财务报表进行分析。

8.金融风险和金融监管:了解金融风险的内容和特点,识别金融风险的类型,了解金融风险的管理原则和程序,比较商业银行主要金融风险的特点和管理措施,分析商业银行主要金融风险的监测和衡量指标,了解金融监管的目标和原则,解释金融监管的依据,分析金融监管的主要措施,比较国内外金融监管的最新进展。

9.国际金融基础:了解外汇和外汇市场交易,区分汇率类型、定价方法和汇率制度,了解国际收支及其调整,确定国际收支表的基本项目,总结国际储备的组成和作用,总结国际储备管理的基本内容,分析国际资本流动的类型、原因、经济影响和管理,确定汇款、托收、信用证、银行担保等国际结算方式的基本内容和特点。